IRP 계좌란 완전 정리

안녕하세요 20대 블로거 이사입니다.

 

여러분 IRP 계좌라는 것 알고 계십니까? 아마 재테크에 관심 있는 분들이라면 한 번쯤을 들어보셨을 겁니다.

 

IRP는 개인형 퇴직연금 제도인데요. 퇴사를 해서 퇴직금을 받는 분들은 돈을 IRP 계좌로 받게 됩니다.

 

 

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1. IRP의 등장

 

IRP계좌는 역사적으로 보면 2012년 근로자퇴직급여법이 개정되면서 생겨났다고 합니다.

 

그 전에는 IRA계좌라고 해서 비슷한 형태의 상품이 있었지만 퇴직 전에는 개설할 수 없는 치명적인 단점이 있었다고 합니다.

 

 

안 그래도 퇴직금을 투자로 활용하는 것에 우리나라 사람들이 인색했는데, 퇴직 후에나 개설할 수 있는 계좌는 별로 인기가 없었죠.

 

덕분에 IRA 계좌는 자유로운 투자가 가능함에도 불구하고 단순히 일시적으로 자금을 넣어두는 저축성 계좌로 홀대받았다고 합니다.

 

이를 보완한 것이 IRP인데요.

 

IRP 계좌란 individual retirement pension이라고 해서 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 즉, IRA계좌의 단점이었던 퇴직 후 개설 가능한 것을 보완하여 누구나 언제든 개설 가능하게끔 한 것이죠.

 

IRP 등장 이전에는 우리에게 익숙한 확정급여형인 DC형과 확정기여형인 DB형만 존재하는 듯 했는데, 요즘에는 IRP 계좌의 활용이 활발해지면서 실제 사용자도 늘어나고 있습니다.

 

그렇다면 무엇이 사람들을 IRP 계좌로 끌어들이는 걸까요?

 

 

2. IRP 계좌의 장점

먼저 퇴직금 계좌는 자동적으로 IRP 계좌로 전환된다고 합니다. 당연히 IRP 계좌 사용자는 늘어날 수밖에 없죠.

 

하지만 IRP 계좌로 퇴직금을 받는다고 해서 모두가 IRP 사용자가 되는 건 아닙니다. IRA의 사례처럼 단순히 일시적인 저축성 계좌로만 IRP를 이용할 수도 있습니다.

 

IRP계좌로 퇴직금을 받되 투자로 사용하지 않고 해지하는 형태도 많이 있습니다.

 

하지만 IRP는 활용도가 꽤 높은데요. 기본적인 장점을 나열하면 다음과 같습니다.

 

장점

• 누구나 언제든 개설이 가능하다.
• 세액공제가 가능하다.
• 과세이연이 가능하다.

하나씩 설명해드리도록 하죠.

 

첫째, 누구나 언제든 개설이 가능하다는 것입니다. IRP는 앞서 말했 듯이 IRA의 단점을 보완하여 등장했습니다.

 

 

덕분에 퇴직 시에만 개설할 수 있었던 IRA와는 달리 퇴직 전에도 개설할 수가 있습니다.

 

실제로 저도 지금 퇴직을 하지 않은 상태에서 IRP 계좌를 개설한 상태입니다. 요즘에는 수수료 혜택이 많아서 이럴 때 미리 가입해두면 좋을 것 같습니다.

 

둘째, 세액공제가 가능하다는 점입니다. 연금저축의 경우 1년에 400만원까지 세액공제가 가능하지만 IRP는 300만 원 더 많은 700만 원까지 세액공제가 가능합니다.

 

IRP에 돈을 넣어두면 연말정산 시 쏠쏠합니다.

 

셋째, 과세이연이 가능합니다. 과세이연은 말 그대로 세금 납부를 뒤로 미룬다는 이야기인데요.

 

운용 중에 발생하는 수수료를 나중으로 미룰 수 있습니다. 시점은 일시금으로 수령하거나 연금으로 받을 때 세금의 형태로 내게 됩니다.

 

 

3. IRP 계좌의 단점

다만 단점도 있습니다. 일부 해지가 불가능하고 100원이라도 빼려고 하면 계좌의 모든 금액을 해지해야 합니다. 완전히 노후보장 성격을 갖기 때문이죠.

 

온전히 100% 모두를 내가 투자하고 싶은 상품에 투자하기 어려울 수도 있습니다. 30%는 안전자산에 투자해야 합니다. 이것 역시도 노후보장의 일환이죠.

 

세액공제와 과세이연은 단기적으로는 좋은 서비스지만 결국 나중에 내야한다는 단점이 있습니다.

 

복리의 관점에서 본다면 세금은 미룰 수록 좋지만 나중에 퇴직금을 수령할 때는 마음이 좀 어려울 수 있습니다. 자세한 설명은 다음에 다른 글에서 다뤄보도록 하겠습니다.

 

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IRP 계좌에 대해서 이해를 좀 하셨는지 모르겠습니다.

 

기본적으로 퇴직연금이기 때문에 노후보장의 성격이 강하다는 특성이 있습니다.

 

보통 연금저축과 고민하시던데 앞서 말씀드린 장점과 단점을 면밀히 검토해보시면 결정하시는 데 도움이 될 거라고 생각합니다.

 

다음 글에서는 단점에 대해서도 상세히 다루도록 하겠습니다.

 

감사합니다.

 

IRP 계좌 개설 이것만 알자

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